Бухгалтерский семинар 18 октября 2016г. в Днепре на тему:

Налог на прибыль и НДС – 2016: нормы законодательства и практика их применения

Заявка на семинар

Программа семинара:

  • Налог на прибыль:
    • Администрирование
      • налоговые периоды, в т.ч. для «новеньких»;
      • плательщики большие и маленькие;
      • авансовый взнос 2/9 – кто платит и в какие сроки;
      • авансовые взносы при выплате дивидендов – особенности исчисления «базы» с 01.01.2015 г.;
      • форма декларации и приложения к ней: особенности заполнения АВ, АМ, ЗП, РІ. Изменения в форме декларации в 2016 г. (приказ МФУ от 08.07.2016 р. № 585).
    • 2. Объект налогообложения:
      • связь декларации и финансовой отчетности (ф. № 2);
      • группа корректировок расходов по основным средствам и нематериальным активам. Ремонты ОС, в т.ч. арендованных;
      • группа корректировок расходов по резервам и обеспечениям: особенности по резерву отпусков, нестыковки по резерву сомнительных долгов;
      • корректировки по финансовым операциям;
      • прочие ограничения по расходам: по процентам по займам, по операциям ТЦО, по благотворительности, по закупкам у нерезидентов и др.
      • переходные моменты: доходы/расходы по кассовому методу, в т.ч. возвратная финпомощь, уступка права требования долга и др.
    • Перспективы 2016 года.
  • НДС:
    • Налоговые накладные и расчеты корректировок:
      • налоговые накладные в электронном виде: обязательные реквизиты, обязательная регистрация в ЕРНН, способы получения. Сводные НН – уточнения с 2016 г.
      • особый порядок составления и регистрации в ЕРНН расчетов корректировок после 01.02.2015 г., в т.ч. при исправлении ошибок в налоговых накладных;
      • право на налоговый кредит — в каком месяце отражать, в т.ч. по РК?
      • ответственность за несвоевременную регистрацию НН и РК в ЕРНН,
      • ответственность за не исправление ошибок в обязательных реквизитах НН (с 2016 г.). Проверки по жалобе покупателя.
    • База налогообложения: порядок определения базы, «убыточные» продажи, порядок выписки НН при убыточных продажах.
    • Налоговый кредит и налоговые обязательства при осуществлении необлагаемых и льготируемых операций с 01.07.2015 г. Годовой перерасчет в декабре текущего года.
    • Система электронного администрирования НДС:
      • формула «лимита регистрации налоговых накладных»: составляющие значения, принцип работы, взаимосвязь с ЕРНН. Новшества 2016 г. (пересчет овердрафта, ограничение по возврату денег с ЭС, зачисление на ЭС переплат на лицевых счетах, увеличение лимита на НН при кассовом методе признания налогового кредита);
      • извлечение из СЭА – как с ним работать;
      • порядок уплаты НДС (электронные НДС-счета), получение бюджетного возмещения НДС, перенос отрицательного значения.
  • Другое:
    • бюджетное возмещение – не только на текущий счет;
    • отмена льготы по зерновым;
    • переходный период для спецрежима по НДС в 2016 г.
    • кассовый метод для поставщиков тепловой энергии, электроэнергии, угля.
    • декларация по НДС, изменения по Приказу МФУ от 25.05.2016 г. № 503.
  • Перспективы 2016 года.

Лектор

Валентина Верхогляд – консультант по налогам и сборам, сертификат САР. Бухгалтерская практика 6 лет, аудиторская практика 10 лет (сертификат аудитора серии «А», 1998-2008 г.г.), консалтинговая практика – 8 лет, лекторская практика бухгалтерских семинаров — 12 лет, автор публикаций в специализированных бухгалтерских изданиях «Баланс», «Библиотека «Баланс», «Бухгалтерия», ИСС «Лига: Закон».

Регламент семинара

Регистрация

Стоимость участия в семинаре: 300 грн.

Время и место проведения

18 октября 2016г., г. Днепр, по адресу пр-т Яворницкого 93  (Карла Маркса) (Дом Союзов).
С 11:00 до 15:30, регистрация с 10:30, перерыв с 13:00 до 13:30