24 января 2014 г. в Днепропетровске состоится бухгалтерский семинар, посвященный принятым и планируемым изменениям в налогообложении НДС и налога на прибыль.

  • Закон №657 вносит очередные правки в Налоговый кодекс.
  • Принятые и планируемые изменения в налогообложении с 01.01.2014 г. НДС и налог на прибыль: подводим итоги 2013 г.
  • Обычные цены и контролируемые операции.Налог на прибыль. Особенности предоставления декларации за 2013 год. Учет уплаченных авансовых платежей. Особенности применения обычных цен с 01.01.13 г.

Посмотреть детальную программу семинара .

1. Что год грядущий нам готовит: нормы Закона «О Государственном бюджете на 2014 г.» и их влияние на налогообложение. Ставки налогов в 2014 г.
2. ИЗМЕНЕНИЯ в учете налога на прибыль с 01.01.2014 г. Что актуально на момент проведения семинара?
* Определение базового налогового периода в новой редакции;
* Изменения в порядке урегулирования безнадежной задолженности;
* Налоговые разницы: отмена надолго или навсегда?
3. НОВАЯ!!! Форма декларации по налогу на прибыль.
4. Что такое «ОБЫЧНАЯ ЦЕНА» и «СПРАВЕДЛИВАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ» при проведении операций, которые не являются контролируемыми:
* случаи применения обычной цены с целью исчисления налога на прибыль предприятия.
* как определить обычную цену для операций, которые не являются контролируемыми?
* особенности налогообложения бесплатной передачи, дешевых продаж, продаж неплательщикам налога на прибыль, продаж импортированного товара, продаж основных средств и другие «спорные» операции.
5. Авансовые платежи и их учет в годовой декларации. Нормы закона №403. Особенности уплаты авансовых платежей в 2014 г. Что делать с переплатой авансовых платежей?
* уплата ежемесячных авансовых платежей по правилам закона №403. Сроки уплаты авансовых платежей, ответственность за несвоевременную уплату.
* Проведение взаиморасчетов с бюджетом. Что не забыть при составлении годовой отчетности?
* Как учтутся авансовые платежи в декларации по налогу на прибыль. Что делать убыточным предприятиям?
6. Нюансы определения доходов и расходов в 2013 году:
* Еще раз о маркетинге, рекламе и аутсорсинге. Раздачи ТМЦ в рекламных целях. Как правильно оформить рекламную скидку?
* Расходы на содержание транспорта и первичные документы: бензин, шины, ТО, ремонт, аренда транспортного средства. Отмена путевых листов для легковых автомобилей: как теперь оформить расходы ГСМ;
* Возвратная финансовая помощь в доходах и расходах в 2013 г.
* Дата формирования доходов и расходов при переходе права собственности: особенности оформления первичных документов;
* Урегулирование сомнительной и списание безнадежной задолженности: как отнести к расходам?
* Расходы на оплату труда. Финансирование личных нужд, подарки, материальная помощь как это отнести к составу расходов?
* Особенности оформления командировочных расходов в 2013 г.: деловые поездки: мнения Минфина и здравый смысл, электронные билеты и документальное оформление, командировка на семинары.
7. Первичные документы: важные нюансы оформления. Роль первичных документов в налоговом учете. Фиктивные операции и фиктивные предприятия: чем могут помочь первичные документы?
8. Правила работы с ЧП. Условия формирования затрат при работе с ЧП на разных системах налогообложения. Как оформить взаимоотношения с ЧП без рисков доначисления НДФЛ и ЕСВ. Виды деятельности ЧП. Проведение расчетов с ЧП через подотчетных лиц: отражать ли в форме 1-ДФ, как не удерживать НДФЛ и ЕСВ, как документально оформить взаиморасчеты;

Новые условия наличных расчетов
НОВЫЕ!!! ограничение при проведении наличных расчетов. Изменения в Инструкцию №637
Как теперь будут наказывать за нарушение кассовой дисциплины Изменения в Кодекс об административной ответственности: новые штрафы действуют уже сегодня. За что применяются теперь административные штрафы. Как их избежать? Штрафы теперь налагает налоговая служба!!!
Налог на добавленную стоимость
1. НОВАЯ!!! Форма декларации по НДС с 01.01.14 г.
2. Анализ изменений, которые внесены в НКУ Законом №657 относительно учета НДС:
* Отмена обязательного реквизита «номер и дата ГТД» в налоговой накладной;
* Урегулирование вопроса о сроках подачи жалобы на поставщика;
* Исключение из базы налогообложения штрафов, пени, неустойки;
* Изменение в порядке регистрации плательщиков НДС;
* Отмена необходимости в получении свидетельства плательщика НДС;
* Уточнение порядка направления бюджетного возмещения;
2. Случаи применения ОБЫЧНОЙ ЦЕНЫ, предусмотренные V Разделом налогового кодекса, как определить обычную цену для операций, которые не являются контролируемыми? Особенности формирования НО И НК при продаже импортированных товаров.
3.   Декларация по НДС, что нужно учесть:
* как жаловаться на поставщиков в случае не предоставления налоговых накладных. Изучаем уточненный порядок;
* нюансы заполнения Декларации. Когда может быть строка 24?
* годовой перерасчет для плательщиков, которые осуществляют облагаемые и необлагаемые операций и заполнение приложения Д7. Как сделать перерасчет НДС по необоротным активам?
* исправление ошибок в декларации по НДС.
4. Наиболее распространенные вопросы заполнения налоговой накладной:
* все вопросы о корректировках: пересмотр цены и номенклатуры, возврат, предоплаты;
* электронная налоговая накладная: как с ней работать?
* обязательные реквизиты НН: подпись, печать и факсимиле, наименование покупателя и продавца, номер и дата;
* номер и дата договора: как правильно заполнить этот реквизит и является ли он существенным?
* как исправить ошибку в налоговой накладной? Как не потерять НК при неправильно заполненной налоговой накладной: только Д8?
Налог с доходов физических лиц
1. НОВАЯ!!! Форма 1-ДФ и особенности ее заполнения. Как отразить наиболее спорные доходы: отражение подарков (в т.ч. новогодних), отражение доходов ЧП (расчет с ЧП в командировке), возвратная финансовая помощь, расчеты по договорам ГПХ и др.
2. Проведение годового перерасчета НДФЛ: рекомендации контролирующих органов и конкретные примеры.
3. Налог на доходы физических лиц. Изменения в Раздел IV Кодекса, действующие и готовящиеся:
* обычная цена для удержания НДФЛ: все случаи применения уже действуют. Выплата дохода в недежной форме?
* необлагаемые выплаты в 2013 г.: как правильно воспользоваться льготами: нецелевая благотворительная помощь, необлагаемые подарки, одноразовая материальная помощь, помощь на лечение;
* ставка НДФЛ при выплате дивидендов. Единая ставка налога, независимо от периода, за который выплачиваются дивиденды;
* особенности уплаты НДФЛ филиалами и другими структурными подразделениями. Мнение контролирующих органов и готовящиеся изменения в НКУ;
ЕСВ и Миндоходов: нюансы администрирования
1. Мнение Миндоходов об особенностях налогообложения некоторых выплат.
2. Заполнение отчетности по ЕСВ:
* Особенности отражения в дод. №5 и №6 пособия по беременности и родам;
* применения знака «минус» при отражении отдельных выплат может ли быть знак «минус» в Таблице 6? В каких случаях?
* Правила исправления ошибок, допущенных в отчете за предыдущие периоды;
ВНИМАНИЕ!!! Напоминание о «редких» зарплатных отчетах:
* отчет о средствах общеобязательного Государственного социального страхования в связи с нетрудоспособностью: кто обязан подать? Как заполнить?
* взаимоотношения с Фондом инвалидов в 2013 г.
* отчеты, предусмотренные Законом «О занятости населения»: Отчет о выполнении квоты в 2013 г., отчет о вакансиях 3-ПН. Возможность применения глобальных штрафных санкций.

Скачать программу семинара

Регламент семинара:


Время и место проведения

Семинар состоится  24 января 2014 года  с 10-00 до 15-30. Регистрация — с 9-30.

пр. Карла Маркса, 93 (Дом Союзов), 2-й этаж, большой актовый зал

Стоимость участия

Для абонентов Лига:Закон с датой А/О не менее 31.01.14198 грн, без НДСДля остальных участников — 240 грн, без  НДС.

Лектор

Зайцева О.Ю.Зайцева О.Ю. — практикующий аудитор со стажем более 12 лет, директор и партнер международной Аудиторской фирмы “ДОНОВЕЙ АУДИТ”, известный лектор и специалист в сфере налогообложения и бухгалтерского учета.


Регистрация на семинар:

[contact-form-7 id=»975″ title=»Форма регистрации на семинар»]